第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1,030.03万元，其中：本年收入合计1,023.99万元，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余6.03万元。

2023年度支出总计1,030.03万元，其中：本年支出合计1,025.27万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余4.76万元。

收入支出总体与上年相比，增加21.68万元，增长2.15%，主要原因是：1、本年增加了2022年-2023年的艰苦边远津贴调标、基础绩效补发部分、2023年工资正常晋升、职务变动、人员经费增加；2、本年增加了政府法律顾问服务费、政府值班视频会议系统建设费、政府办购置电车余款、政务服务中心购置变压器款、援疆办公费。

二、收入决算情况说明

本年收入1,023.99万元，其中：财政拨款收入965.00万元，占94.24%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入58.99万元，占5.76%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,025.27万元，其中：基本支出1,025.27万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计965.00万元，其中：年初财政拨款结转和结余0.00万元，本年财政拨款收入965.00万元。财政拨款支出总计965.00万元，其中：年末财政拨款结转和结余0.00万元，本年财政拨款支出965.00万元。

财政拨款收入支出总体与上年相比，减少37.32万元，下降3.72%，主要原因是：本年减少了法律顾问费及案件代理费。与年初预算相比，年初预算数738.71万元，决算数965.00万元，预决算差异率30.63%，主要原因是：1、年中追加了2022年-2023年的艰苦边远津贴调标、基础绩效补发部分、2023年工资正常晋升等费用；2、年中追加了法律顾问服务费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出965.00万元，占本年支出合计的94.12%。与上年相比，减少37.32万元，下降3.72%，主要原因是：本年减少了法律顾问费及案件代理费等。与年初预算相比,年初预算数738.71万元，决算数965.00万元，预决算差异率30.63%，主要原因是：1、年中追加了2022年-2023年的艰苦边远津贴调标、基础绩效补发部分、2023年工资正常晋升等费用；2、年中追加了法律顾问服务费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

1.一般公共服务支出(类)762.65万元,占79.03%。

2.社会保障和就业支出(类)93.88万元,占9.73%。

3.卫生健康支出(类)50.68万元,占5.25%。

4.住房保障支出(类)57.79万元,占5.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项):支出决算数为409.12万元，比上年决算增加14.30万元，增长3.62%,主要原因是:本年增加了行政人员2022年-2023年的艰苦边远津贴调标、基础绩效补发部分、2023年工资正常晋升经费。

2.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)事业运行(项):支出决算数为328.53万元，比上年决算增加49.38万元，增长17.69%,主要原因是:本年增加了事业人员2022年-2023年的艰苦边远津贴调标、基础绩效补发部分、2023年工资正常晋升经费。

3.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出(项):支出决算数为25.00万元，比上年决算增加25.00万元，增长100.00%,主要原因是:本年功能科目调整，增加了法律顾问服务费。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项):支出决算数为4.67万元，比上年决算增加0.47万元，增长11.19%,主要原因是:本年增加了行政退休人员大病补充险。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项):支出决算数为0.26万元，比上年决算增加0.01万元，增长4.00%,主要原因是:本年增加了事业退休人员大病补充险。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算数为70.35万元，比上年决算增加15.10万元，增长27.33%,主要原因是:在职人员工资调整，机关养老保险基数增加，机关养老保险增加。

7.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):支出决算数为18.61万元，比上年决算增加18.61万元，增长100.00%,主要原因是:本年退休人员死亡1人。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算数为32.49万元，比上年决算增加4.79万元，增长17.29%,主要原因是:在职人员工资调整，行政单位医疗基数增加，行政单位医疗增加。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算数为16.53万元，比上年决算增加2.86万元，增长20.92%,主要原因是:在职人员工资调整，事业单位医疗基数增加，事业单位医疗增加。

10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):支出决算数为1.66万元，比上年决算减少0.01万元，下降0.60%,主要原因是:本年人员调入调出，调出人员年限较久，导致公务员医疗补助减少。

11.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算数为57.79万元，比上年决算增加13.26万元，增长29.78%,主要原因是:在职人员工资调整，住房公积金基数增加，住房公积金增加。

12.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)政务公开审批(项):支出决算数为0.00万元，比上年决算减少6.30万元，下降100%,主要原因是:本年减少了政府网站改版升级服务费。

13.科学技术支出(类)科技条件与服务(款)其他科技条件与服务支出(项):支出决算数为0.00万元，比上年决算减少85.00万元，下降100%,主要原因是:1、本年减少了政府值班视频会议系统建设费、案件代理费；2、本年支出功能科目调整，法律顾问服务费支出功能科目调整至行政运行科目。

14.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):支出决算数为0.00万元，比上年决算减少7.00万元，下降100%,主要原因是:本年无退休人员，减少职业年金支出。

15.社会保障和就业支出(类)就业补助(款)其他就业补助支出(项):支出决算数为0.00万元，比上年决算减少19.78万元，下降100%,主要原因是:本年公益性岗位人员补助资金减少，调整至县人事局发放。

16.卫生健康支出(类)公共卫生(款)突发公共卫生事件应急处理(项):支出决算数为0.00万元，比上年决算减少13.00万元，下降100%,主要原因是:本年无疫情经费支出。

17.农林水支出(类)农业农村(款)农业生产发展(项):支出决算数为0.00万元，比上年决算减少50.00万元，下降100%,主要原因是:2023年无农林牧资金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出965.00万元，其中：人员经费790.17万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费174.84万元，包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出52.07万元，比上年减少0.57万元，下降1.08%，主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行节约。其中：因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出52.07万元，占100.00%，比上年减少0.57万元，下降1.08%，主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行节约；公务接待费支出0.00万元，占0.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：我单位无公务接待费。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元，开支内容包括我单位无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费52.07万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费52.07万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆的保险费、燃油费、过路费、审验费、维修费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量14辆。国有资产占用情况中固定资产车辆10辆，与公务用车保有量差异原因是：本年因政府工作需要，借用其他单位车辆。

公务接待费0.00万元，开支内容包括我单位无公务接待费。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与全年预算相比，财政拨款“三公”经费支出全年预算数52.07万元，决算数52.07万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：本年严格按照预算资金执行，预决算无差异。其中：因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费；公务用车购置费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：我单位无公务用车购置费；公务用车运行费全年预算数52.07万元，决算数52.07万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：本年严格按照预算资金执行，预决算无差异；公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：我单位无公务接待费。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我部门本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我部门本年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出及结转和结余，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度霍城县人民政府办公室（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出174.84万元，比上年减少98.27万元，下降35.98%，主要原因是：本年减少了疫情指挥部办公经费、会议费，法律顾问服务费等。

（二）政府采购情况

2023年度政府采购支出总额23.32万元，其中：政府采购货物支出9.65万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出13.67万元。

授予中小企业合同金额17.71万元，占政府采购支出总额的75.94%，其中：授予小微企业合同金额17.71万元，占政府采购支出总额的75.94%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，固定资产原值1,116.95万元，房屋0.00平方米，价值0.00万元。车辆10辆，价值299.91万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要是：一般公务运行车辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门2023年度预算绩效管理整体支出绩效自评表1个，全年预算总额0.00万元，实际执行总额0.00万元；预算绩效评价项目0个，全年预算数0.00万元，全年执行数0.00万元。预算绩效管理取得的成效：一是在制定各类资金管理办法时，明确绩效结果应用要求，规范绩效因素使用方式。将重点绩效评价结果反馈被评价部门，及时督促整改；二是将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程。强化绩效目标管理，不断提高绩效目标的科学性、规范性。组织开展绩效运行监控，加强监控结果应用。发现的问题及原因：一是绩效监控工作质量还有待提高。由于单位缺乏绩效综合知识专业人员和财务人员对绩效管理相关工作经验不足、业务水平较低导致该项工作总体质量不高，未能充分发挥绩效管理的导向作用；二是对绩效监控工作重视程度还有待进一步提高。因绩效管理工作是政策性较强的工作，绩效监控工作是其中的重要内容，做好绩效监控工作需要单位领导的高度重视和对预算绩效监控工作政策的深入了解，这些方面还是做得不够到位；三是缺乏科学的考核指标，没有能够体现出岗位特征的考核指标体系。下一步改进措施：一是加大该绩效管理工作的宣传力度，强化自觉学习意识，熟悉掌握相关政策，提高监控工作人员综合素质。着重学习宣传上级下发的相关文件和制度要求，让单位领导及工作人员了解该项工作的重要性和必要性，掌握工作方法；二是提升单位领导对绩效管理工作的重视程度。向预算领导建议成立该项工作的领导小组、设置专职办公室，进行明确的职责分工，有利于提升工作质量。

十二、其他需说明的事项

本部门无其他需说明事项。

第三部分 专业名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

七、年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十三、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》